Aldersopsparing: Sådan fungerer det, og hvad du må indbetale (2026)

11

En aldersopsparing fungerer stik modsat de fleste andre pensionsordninger: du får intet skattefradrag, når du indbetaler — men til gengæld er udbetalingen helt skattefri. I denne guide gennemgår vi, hvordan den fungerer, hvor meget du må indbetale, og hvornår den giver mest mening.

Sidst opdateret: august 2026.

---

Hvad er en aldersopsparing?

Aldersopsparing (tidligere kaldet aldersforsikring) er efterfølgeren til den gamle kapitalpension, som ikke længere kan oprettes. Grundprincippet er enkelt: du betaler skat af pengene, før de går ind på ordningen — og får dem derfor udbetalt skattefrit igen.

Det gør aldersopsparing til den mest fleksible af de tre danske pensionstyper: du bestemmer selv, hvornår og hvor meget du vil hæve, og udbetalingen påvirker som udgangspunkt ikke dine øvrige skatteforhold.

Bemærk, at der også findes en aldersopsparing specifikt til børn, med et andet, lavere indbetalingsloft (9.900 kr. om året i 2026) og et andet formål — se vores guide til børneopsparing for den fulde sammenligning mellem de to opsparingsformer til børn.

---

Hvor meget kan du indbetale?

Indbetalingsloftet afhænger af, hvor tæt du er på folkepensionsalderen:

Situation	Loft i 2026
Mere end 7 år til folkepensionsalderen	9.900 kr. om året
7 år eller mindre til folkepensionsalderen, eller allerede folkepensionist	64.200 kr. om året

Bemærk: hvis du allerede får udbetalinger fra en fradragsberettiget ordning (fx ratepension eller livrente), gælder det lave loft på 9.900 kr. — selv hvis du er tæt på eller over folkepensionsalderen. Det kaldes en diskvalificerende udbetaling.

Hvad sker der, hvis du indbetaler for meget?

Overskrider du loftet, skal du betale en afgift på 20% af det overskydende beløb. Du kan dog nedsætte afgiften til blot 4%, hvis du året efter overfører det for meget indbetalte beløb til en fradragsberettiget ordning som en ratepension — og du får desuden fradrag for det overførte beløb i overførselsåret.

---

Aldersopsparing og skat

Fase	Beskatning
Indbetaling	Intet fradrag — betales af beskattede midler
Løbende afkast	PAL-skat (pensionsafkastskat) på 15,3% om året, ligesom alle andre pensionstyper
Udbetaling	Helt skatte- og afgiftsfri

---

Fordele og ulemper ved aldersopsparing

✅ Fordele	❌ Ulemper
Skattefri udbetaling	Intet fradrag ved indbetaling
Fri fordeling — hæv når og hvor meget du vil	Relativt lave indbetalingslofter
Kan hæves som engangsbeløb	20% afgift ved overskredet loft (kan nedsættes til 4%)
Modregnes normalt ikke i pensionstillæg	“Diskvalificerende udbetaling” kan sænke dit loft til 9.900 kr.

---

Bør du vælge aldersopsparing?

1. Du betaler ikke topskat i dag
Så er fordelen ved fradragsberettigede ordninger som ratepension mindre værd for dig, og aldersopsparingens skattefrie udbetaling bliver relativt mere attraktiv.

2. Du ønsker fleksibilitet omkring udbetaling
Aldersopsparing er den eneste af de tre pensionstyper, hvor du frit kan vælge tempo og timing for udbetalingen.

3. Du vil undgå modregning i sociale ydelser som pensionist
Fordi udbetalingen er skattefri, tæller den normalt ikke med i opgørelsen af indkomst, der kan modregne i pensionstillæg og andre ydelser.

Pension er komplekst, og skatteregler ændrer sig løbende. Tjek altid de aktuelle satser og grænser direkte på skat.dk, eller søg rådgivning hos en uvildig pensionsrådgiver, før du træffer en beslutning.

---

Ofte stillede spørgsmål om aldersopsparing